Онлайн-казино и банки заигрались. Как работала схема, лишившая бюджет миллиардов гривен

Вы когда-нибудь пополняли "черную" зарплатную карту кассиру супермаркета или оператору АЗС? Нет? Возможно, вы ошибаетесь, особенно если делали ставки в онлайн-казино или в букмекерских конторах.

В последние недели все громче звучит история о злоупотреблениях на онлайн-рынке азартных игр. Рынке, как говорят в НБУ, с оборотом 12-15 млрд грн в месяц.

По данным правоохранителей, в схеме участвуют онлайн-казино и букмекерские конторы, банки, а также бизнес, в частности сети АЗС и супермаркетов. В выигрыше все, кроме государства, недополучающего миллиарды, а то и десятки миллиардов гривен налогов.

О самом главном в этой масштабной истории — в материале LIGA.net.

Гигантская схема

28 февраля парламентская Временная следственная комиссия (ВСК) по экономической безопасности собралась, чтобы обсудить работу этой масштабной схемы.

В большом зале парламентского комитета собрались нардепы, представители СБУ, Бюро экономической безопасности, налоговой, Нацбанка, Финмониторинга и Комиссии по регулированию азартных игр и лотерей (КРАИЛ).

Около 3,5 часа они описывали, какие инструменты используют участники схемы, кто их покрывает, а также — какой из органов за что отвечает и кто все же должен перекрыть кислород мошенникам.

Споры, разъяснения, публичные вопросы и претензии к профильным ведомствам, длинные рассказы о невероятной по наглости схеме и возмущения из-за масштабов потерь — бенефициары вывели за год почти $1 млрд. Все это было на заседании ВСК.

У онлайн-компаний игорного рынка есть три основных способа избегать уплаты налогов в государственный бюджет, говорилось на ВСК.

Их успешность помогут оценить цифры: объем легального и нелегального игорного рынка, по данным НБУ, составляет 144-180 млрд грн. А налогов за 2022 год компании уплатили всего на 730 млн грн. Как так выходит?

Первый метод. Мискодинг — это когда игроки пополняют свои счета на сайтах онлайн-казино, но операции проходят не по игровому коду 7995 (код трансакции), а по какому-то другому, например, как плата за цветы или фильмы.

Сами игроки об этом ничего не знают, ведь на их балансе на сайтах онлайн-казино показаны просто цифры, сколько денег они положили на депозит.

Второй способ. Зачисление платежей игроков не на счета игорной компании, а какой-либо другой финансовой компании, не имеющей лицензии на работу в сфере азартных игр.

Подозреваемые в схемах — сотрудники банков и финтех-компаний, предоставлявшие программное обеспечение для махинаций, а также сотрудники Нацбанка.

"До сентября 2022 года никто из органов власти типа "не знал" о существовании этих схем. Нацбанк "не замечал", что по счетам гоняют схемные трансакции, пока полностью не изменили кадровый состав соответствующего департамента", — говорит участник ВСК, нардеп Алексей Жмеренецкий.

Третий способ. Метчинг — это схема, которую, наверное, можно было бы назвать даже красивой, если бы не огромные потери Украины от нее.

Участники схемы: 9 банков (но, как говорят участники ВСК, три из них были привлечены "только немножко"), игорные компании, сети АЗС и супермаркеты.

Суть схемы: когда игрок пополняет свой счет, его деньги идут в процессинговый центр, где ожидают заявки по выплате "черной" зарплаты на карточки работников супермаркетов и АЗС. То есть игроки фактически переводят свои деньги на карточки совершенно незнакомых людей.

Представитель СБУ на заседании ВСК Артем Шило рассказал об экстремальной активности пейбоксов по ночам, когда в Украине комендантский час. С их помощью проводятся тысячи фиктивных транcакций якобы между карточками физических лиц. В общей сложности к схемам привлечены более 2 млн банковских карт физлиц.

Почему от этого выигрывают все участники схемы? Игровые компании не платят налоги, потому что платежи идут не по игровому коду. АЗС и супермаркеты платят меньше налогов с зарплаты работников, ведь белая зарплата составляет что-то близкое к минималке, а остальное идет "вчерную".

Далее АЗС и супермаркеты отдают игорным компаниям деньги кешем. За эти наличные игорные компании покупают "черное" зерно, вывозимое за границу без уплаты налогов, а валютная выручка за него остается за границей. Или же они выводят деньги за границу с помощью криптовалюты.

По оценкам СБУ, это приводит к отмыванию 54 млрд грн в год. Четверть этой суммы (13 млрд) идет на расходы по организации преступной схемы — взятки и заработок всех посредников. Еще 5% (2,7 млрд) идет на нелегальную рекламу игровых инструментов.

В итоге чистая прибыль игорных компаний составляет около 36 млрд грн в год, и их организаторы игр получают за границей без налогов и учета. А бюджет недополучает около 10 млрд грн налогов, свидетельствуют данные правоохранителей.

Отдельно о банках 

По данным как НБУ, так и правоохранителей, в схеме участвовали девять банков, три из них — "опосредованно". Шесть банков были полноценными участниками схемы.

Их участие состоит в том, чтобы "не замечать", что трансакции изменяют свое целевое назначение. Также банки игнорируют, что в информации о платеже не указан конечный получатель средств.

Поэтому, когда вы пополняете счет на сайте онлайн-казино, вы не сможете увидеть в информации о платеже, что ваши деньги на самом деле пошли на карту условного кассира супермаркета как часть его "черной" зарплаты.

На ВСК не озвучивались названия банков, но один из участников заседания назвал LIGA.net большинство участников схемы из материалов комиссии:

• Айбокс Банк;
• Укргазбанк (государственный банк!);
• Concord Bank;
• МТБ Банк;
• Сенс Банк (бывший Альфа-Банк);
• Oxi Bank;
• ЮНЕКС Банк (из числа тех трех, кто "опосредованно").

После публикации Юнекс Банк обратился к LIGA.net и категорически не согласился с обвинением в участии в данной схеме.

В Сенс Банке на вопрос LIGA.net также "категорически опровергли" эту информацию и заявили, что не занимаются мискодингом и работают "в строгом соответствии с законодательством".

Oxi Bank в ответ на наш запрос отрицает участие в любых незаконных схемах, а также указал, что не сотрудничает с компаниями из сферы азартных игр.

МТБ Банк также отрицает сотрудничество с участниками игорного рынка и любое участие в указанной схеме. Еще в банке рассказали, что НБУ несколько раз с начала года обращался к банкам с вопросами по предотвращению мискодинга.

Но в первую очередь привлекают внимание из этого списка — номер 1 и номер 2. По словам собеседника, Укргазбанк пропускал через свою систему большое количество платежей по указанным схемам.

И так совпало, что после огласки об участии банков в этой преступной схеме председатель правления Укргазбанка Андрей Кравец подал в отставку — якобы по состоянию здоровья.

В самом Укргазбанке признали нарушения, но объяснили их несовершенством системы. Сделал это банк уже после того, как НБУ оштрафовал его на 65 млн грн.

Как отметили на ВСК правоохранители, после огласки и возбуждения уголовных дел (о них ниже) восемь из девяти банков прекратили помогать игорным компаниям зарабатывать "вчерную".

Представители НБУ говорят: не могут гарантировать, что больше никто из банков не злоупотребляет, но их оценки совпадают с оценками СБУ и Бюро экономической безопасности — сейчас на этом рынке активно "работает" только один банк.

По данным СБУ и НБУ, объем мискодинга в этом банке за месяц — 7-8 млрд грн. Однако название банка они не раскрыли.

Как рассказал LIGA.net один из участников ВСК, речь идет об Айбокс Банке. Ранее на участие этого банка в схеме намекал глава ВСК, нардеп Ярослав Железняк.

Зачем банкам рисковать репутацией? Ответ банальный — деньги. За свои услуги они получают по 3–5% комиссии.

К примеру, в Айбокс Банке однажды сами рассказали об удивительных финансовых успехах после получения лицензии на деятельность в сфере азартных игр.

Комиссия по регулированию азартных игр и лотерей (КРАИЛ) имеет судебный спор с Айбокс Банком, он касается проверки регулятором достоверности сведений банка в документах, предоставленных им для получения лицензии на осуществление деятельности в сфере азартных игр.

Но Айбокс банк добился обеспечения иска у суда, которым запретил КРАИЛ аннулировать лицензию банка в сфере азартных игр до разрешения дела по существу.

И здесь интересен один из аргументов банка, который есть в судебном решении. 4 ноября 2022 года Айбокс Банк в объяснении для суда отметил, что с момента получения этой лицензии в январе 2022 года "зафиксирован стремительный рост популярности банка среди населения, результатом чего стало расширение сети банка на 67%".

"Активы банка в указанном периоде выросли на 580 822 000 до 4 430 412 000 грн, а финансовый результат Банка увеличился на 240 563 000 грн. По мнению истца (то есть по мнению Айбокс Банка. — Ред.), большая часть указанных показателей может быть потеряна банком в случае лишения его лицензии на осуществление деятельности по предоставлению услуг в сфере азартных игр", — говорится в объяснении.

Мы обратились в банк за комментарием, но ответа пока не получили.

Банки накажут? 

Еще в декабре 2022 года Нацбанк оштрафовал Сенс Банк на 47,7 млн грн за нарушение в сфере финмониторинга (при этом банк все равно отрицает, что участвовал в схеме). Во время заседания ВСК заместитель председателя Нацбанка Дмитрий Олейник уточнил, что этот штраф касается именно темы обсуждения — схемы с игорным бизнесом.

Также Олейник анонсировал новые меры воздействия в отношении банков-участников схемы. LIGA.net еще 14 февраля направила запрос в Нацбанк, но до сих пор не получила ответа. О мерах воздействия регулятор сообщает 5 числа следующего месяца после принятия решения, поэтому, вероятно, 5 марта ответом на наш запрос станет официальный пресс-релиз НБУ о наказании упомянутых банков.

Каким оно будет? Максимальный штраф за нарушение финмониторинга — 135 млн грн. 

Можно посчитать вероятный доход банков от преступной схемы по сравнению со штрафом. Если взять оценку СБУ в 54 млрд "отмытых" денег, то заявленный процент банков (возьмем средний показатель комиссии 4%) составляет более 2 млрд грн. Если даже все девять банков оштрафуют по максимуму, получится 1,2 млрд грн.

Но, конечно, не следует забывать, что среди инструментов Нацбанка есть и более суровые наказания, как отстранение должностных лиц и ультимативное — лишение банковской лицензии.

Уже после выхода материала Айбокс Банк ответил на нащ запрос — там отрицают любые незаконные действия, а также пригрозили подать в суд на LIGA.net за распространение якобы недостоверной информации. 

Однако через несколько дней после этого ответа Нацбанк лишил Айбокс Банк лицензии и ликвидировал его. 

Что будет дальше?

СБУ и БЭБ расследуют в общей сложности 45 уголовных дел по этой теме, представитель БЭБ на парламентской Временной следственной комиссии заявил, что первые подозрения следователи вручат уже в течение нескольких месяцев.

Банки накажут, но пока остается открытым вопрос, остановят ли тот единственный банк, который до сих пор работает по уже разоблаченным схемам.

В то же время, до комплексного решения проблемы участники ВСК не дошли. Глава КРАИЛ Иван Рудый анонсировал запуск системы онлайн-мониторинга по сфере игорного бизнеса, она должна заработать через неделю. Время покажет, поможет ли она.

Также в разговоре с LIGA.net после ВСК Рудый отметил, что при наличии оснований КРАИЛ готова рассматривать вопросы лишения лицензий участников схемы.

Как бы там ни было, большое внимание к "черному" игровому рынку, похоже, заставило некоторых его участников выходить "из тени".

"В результате всех расследований за декабрь-январь собрано налогов в 20 раз больше, чем в предыдущие месяцы и даже годы", — отмечает Алексей Жмеренецкий.

Так, за весь 2021 год собрано 204 млн грн, а за декабрь 2022-го — 220 млн грн. За весь 2022-й — 730 млн грн, а за январь 2023 года — 269 млн грн.

"Но проблема в том, что почти все эти налоги — налог на доходы физлиц, которые "вчерную" получали доход и зарплаты в этих схемах и выигрышах. А вот доходы игровых компаний продолжают приносить копейки в государственный бюджет", — отметил нардеп.

К тому же почти 300 млн грн из 730 миллионов за 2022 год уплатила только одна компания, добавил он. А 95% всех игроков рынка вообще не платят налоги, отметили на ВСК представители СБУ и БЭБ.

Так что эту партию вряд ли можно назвать завершенной.